Zavolejte nám:
Doplňkové penzijní spoření (DPS) je jedním z mála finančních produktů, na který vám přispívá hned ze tří stran: stát, zaměstnavatel i finanční úřad v podobě daňové úlevy. Přesto řada lidí posílá na svůj penzijní účet částku, u které o část těchto výhod zbytečně přichází. V tomto článku si na konkrétních příkladech v korunách ukážeme, kolik si v roce 2026 posílat, aby z vás stát dostal maximum.
Jak stát přispívá v roce 2026
Stát vám každý měsíc přidá 20 % z vaší úložky, a to v pásmu od 500 do 1 700 Kč. Platí přitom tato pravidla:
- Minimální úložka na penzijní účet je 100 Kč měsíčně.
- Nárok na státní příspěvek vzniká až od úložky 500 Kč měsíčně – při ní stát přidá 100 Kč měsíčně.
- Maximální státní příspěvek 340 Kč měsíčně (tj. 4 080 Kč ročně) získáte při vlastní úložce 1 700 Kč měsíčně.
- Když si posíláte víc než 1 700 Kč, státní příspěvek už neroste – zůstává na 340 Kč. Částka nad 1 700 Kč se ale počítá do daňového odpočtu (viz níže).
Jinými slovy: 1 700 Kč měsíčně je „sladké místo“ pro maximální státní příspěvek. Podívejme se, jak to vypadá u tří lidí s různou úložkou.
- Úložka 500 Kč/měsíc: stát přidá 100 Kč měsíčně, tedy 1 200 Kč ročně.
- Úložka 1 000 Kč/měsíc: stát přidá 200 Kč měsíčně, tedy 2 400 Kč ročně.
- Úložka 1 700 Kč/měsíc: stát přidá 340 Kč měsíčně, tedy 4 080 Kč ročně – maximum.
Daňový odpočet: až 48 000 Kč ze základu daně
Druhou výhodou je snížení daňového základu. Do daňového odpočtu se počítají ty vaše platby, které v jednotlivých měsících přesáhnou 1 700 Kč. Za rok si takto můžete od základu daně odečíst až 48 000 Kč. Tento limit je společný pro penzijní spoření, životní pojištění, pojištění dlouhodobé péče i dlouhodobý investiční produkt (DIP) – sčítá se dohromady.
Příklad: Posíláte si 3 000 Kč měsíčně. Nad hranici 1 700 Kč je to 1 300 Kč měsíčně, za rok tedy 15 600 Kč. O tuto částku si snížíte daňový základ a při 15% sazbě daně z příjmu ušetříte na dani 2 340 Kč ročně. K tomu stále dostáváte plný státní příspěvek 4 080 Kč ročně.
Kdo chce vytěžit odpočet naplno, musí si posílat 5 700 Kč měsíčně (68 400 Kč ročně). Pak dosáhne na plných 48 000 Kč odpočtu a při 15% dani ušetří 7 200 Kč ročně. To je ale řešení spíš pro lidi s vyššími příjmy – pro většinu domácností je rozumným základem právě úložka kolem 1 700 Kč.
Nezapomeňte na příspěvek od zaměstnavatele
Pokud vám na penzijko přispívá zaměstnavatel, jde o velmi výhodné peníze navíc. Příspěvek zaměstnavatele je až do 50 000 Kč ročně osvobozen od daně z příjmu a neodvádí se z něj sociální ani zdravotní pojištění. Pozor ale na jeden detail: do vaší úložky pro účely státního příspěvku a daňového odpočtu se počítají jen vaše vlastní platby, nikoli příspěvek zaměstnavatele. Pokud tedy chcete maximální státní příspěvek, musíte si sami posílat 1 700 Kč bez ohledu na to, kolik přidává firma.
Dvě nejčastější chyby
- Úložka pod 500 Kč. Kdo posílá například 300 Kč měsíčně, nedostane od státu ani korunu. Navýšení na 500 Kč znamená 1 200 Kč státního příspěvku ročně – to je nejlevnější „výnos“, jaký na trhu najdete.
- Přesvědčení, že vyšší úložka = vyšší státní příspěvek. Nad 1 700 Kč už příspěvek neroste. Peníze nad tuto hranici dávají smysl kvůli daňovému odpočtu nebo prostě proto, že si chcete naspořit víc – ale ne kvůli státní podpoře.
Co si z toho odnést
Nejdůležitější je nastavit úložku podle svých reálných možností. Pokud vám rozpočet dovolí posílat 1 700 Kč měsíčně, získáte v roce 2026 maximální státní příspěvek 4 080 Kč ročně. Vyšší částky pak řešte hlavně kvůli daňovému odpočtu a vlastní naspořené sumě. Vždy je dobré projít i to, do jaké strategie máte peníze v penzijku umístěné – konzervativní a dynamický fond se za desítky let spoření mohou výrazně lišit.
Nastavení penzijka, kombinaci s příspěvkem zaměstnavatele i výběr fondu rád projdu s vámi konkrétně podle vaší situace. Ozvěte se:
- 📞 Telefon: +420 732 955 041
- ✉️ E-mail: votice@lumos-finance.cz
- 📅 Rezervace schůzky: online kalendář
Článek má informativní charakter a nejde o investiční doporučení. Konkrétní parametry a výše příspěvků se řídí platnou legislativou; před sjednáním či změnou smlouvy si ověřte aktuální podmínky u své penzijní společnosti nebo poradce.