Zavolejte nám:
V minulosti měli Češi pro daňově zvýhodněné spoření na důchod jen jednu cestu – doplňkové penzijní spoření (DPS, dříve „třetí pilíř“). Od roku 2024 přibyl DIP – Dlouhodobý investiční produkt. Oba produkty mají daňové výhody, ale v každém jiné, a proto je dobré je často kombinovat.
Doplňkové penzijní spoření (DPS)
- Státní příspěvek 20 % z měsíčního vkladu, max. 340 Kč/měs (4 080 Kč/rok) při vkladu 1 700 Kč/měs.
- Daňový odpočet až 48 000 Kč ročně z příspěvků klienta nad 1 700 Kč/měs.
- Příspěvek od zaměstnavatele osvobozen od daně i pojistného až do 50 000 Kč/rok.
- Konzervativní strategie – garantované fondy nebo dynamické (pro mladší klienty).
- Výplata nejdříve v 60 letech (nebo dříve s daňovým odvodem).
DIP (od roku 2024)
- Daňový odpočet až 48 000 Kč ročně (společný strop s DPS).
- Žádný státní příspěvek – výhoda je čistě v daňovém odpočtu a ve výnosu.
- Výrazně širší investiční možnosti – akciové fondy, ETF, dluhopisy, kombinace.
- Nižší poplatky než DPS u většiny brokerů.
- Výplata nejdříve v 60 letech (nebo dříve s odvodem).
Co si vybrat
DPS je výhodnější pro klienty, kteří chtějí státní příspěvek a preferují konzervativní strategii. Ideální vklad: 1 700 Kč/měs. – maximální státní příspěvek za minimum úsilí.
DIP je výhodnější pro klienty s dynamičtějším investičním horizontem, kteří chtějí investovat více než 1 700 Kč/měs. a využít daňový odpočet plus vyšší potenciální výnos.
Optimální kombinace pro většinu klientů: 1 700 Kč/měs. do DPS + zbytek do DIP. Tím získáte plný státní příspěvek a vyšší dlouhodobý výnos z akciových investic v rámci DIP.
Modelový příklad
Klient 35 let, příjem 60 000 Kč/měs., chce investovat 4 000 Kč/měs. na důchod:
- 1 700 Kč → DPS (max. státní příspěvek 4 080 Kč/rok)
- 2 300 Kč → DIP (akciové ETF v rámci konzervativnějšího mixu)
Při výnosu DPS 3 % p.a. a DIP 6 % p.a. má klient v 65 letech celkem cca 3,8 mil. Kč. Bez kombinace (jen DPS) by měl jen cca 1,9 mil. Kč.
Sjednejte si konzultaci k optimalizaci důchodového portfolia →